关于２０１４年地方政府债券资金安排和省级财政预算调整方案（草案）的报告

———２０１４年５月２７日在河南省第十二届人民代表大会常务委员会第八次会议上

省财政厅厅长　钱国玉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

        ２０１４年，财政部核定我省发债规模１７６亿元，受省政府委托，现将债券资金安排和省级财政预算调整方案报告如下，请予审议。

        一、发行地方政府债券有关情况

        财政部《关于做好发行２０１４年地方政府债券有关工作的通知》（财预〔２０１４〕６６号） 核定我省地方政府债券发债规模１７６亿元，债券期限为３年、５年、７年，结构比例为４∶４∶２。财政部要求，债券资金重点用于加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度，优先用于棚户区改造等保障性安居工程建设、普通公路建设发展等重大公益性项目支出，债务风险较高的地区主要用于在建公益性项目后续融资，杜绝债券资金用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目建设支出。严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出。地方政府债券收支编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准。

        二、地方政府债券资金安排原则

        根据财预〔２０１４〕６６号文件精神，综合考虑２０１１年地方政府债券到期还款因素和财政部关于２０１４年债券资金使用要求，结合省级预算安排情况，今年我省地方政府债券按照“保偿还、保重点” 的原则分配。一是保偿还。２０１１年财政部代我省发行的三年期地方政府债券今年到期，需归还本息５１亿元，其中，省级１８.５亿元、市县３２.５亿元。财政部要求各地及时上缴地方政府债券本息，否则，将实行罚息，并在办理中央与地方财政结算时如数扣缴。为维护我省政府信誉，避免拖欠本息增加财政负担，今年债券资金分配优先考虑省级和市县还本需求。二是保重点。根据财政部要求，结合我省实际，其余债券资金重点用于保障性安居工程、农村公路、航空港实验区建设、铁路建设和中央投资配套等重大项目。

        三、地方政府债券资金安排意见

        根据上述原则，２０１４年我省地方政府债券资金省级留用５１.６亿元，转贷市县１２４.４亿元。（一） 省级安排债券资金５１.６亿元。具体项目是：偿还地方政府债券到期本息共１８.５亿元，其中到期本金１３.５亿元，利息５亿元；保障性安居工程０.２亿元，农村民生工程和农村基础设施２.５亿元，水利基础设施８.１亿元，医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施３亿元，生态环保建设工程０.１亿元，地方重大建设项目１９.２亿元，其中，支持航空港实验区建设５.３亿元，铁路建设资本金５亿元，林业生态省提升工程３.７亿元，省级债券预留资金５亿元。（二） 转贷市县债券资金１２４.４亿元。按照项目和因素结合的办法，确定市县转贷额度。主要项目是：２０１１年发行的三年期地方政府债券到期本金３２.５亿元；保障性安居工程１０亿元，农村公路建设１５亿元，郑州航空港经济综合实验区建设资金２０亿元，部省合建铁路地方配套５.４亿元，丹江口库区污水垃圾项目市县配套缺口１.８亿元；其余３９.８亿元主要根据市县城镇化建设需求、财政实力、债务率、债务逾期等因素分配。转贷资金由市县落实到具体项目。

        四、省本级预算调整方案地方政府债券发行后，省本级预算做如下调整：（一） 增加债务收入１７６亿元，列入“地方政府债券收入”科目。（二） 增加省本级公共财政预算支出３８.１亿元，根据实际使用方向列入相应支出科目。（三） 增加债券转贷市县支出１２４.４亿元，列入“转贷地方政府债券支出” 科目。（四） 增加省本级债务还本支出１３.５亿元，列入“地方政府债券还本” 科目。

        预算调整后，２０１４年省级公共财政预算收入计划仍为１３４亿元；债务收入１７６亿元，比年初预算增加１７６亿元；省级公共财政预算支出计划８９８.３亿元，比年初预算增加３８.１亿元；地方政府债券还本支出１３.５亿元，比年初预算增加１３.５亿元；债券转贷市县支出１２４.４亿元，比年初预算增加１２４.４亿元。